Журнал без Декларации по НДСС 1 января 2015г. внесены изменения в Налоговый кодекс РФ в соответствии с которыми возникла обязанность по предоставлению журнала учета полученных и выставленных счетов фактур у лиц:
— на лиц, не являющихся налогоплательщиками НДС (например, применяющих УСН);
— налогоплательщиков, освобожденных от исполнения обязанностей, которые связаны с исчислением и уплатой НДС (в частности, на основании ст. 145 НК РФ).
Журнал в таком виде представляют лица, не сдающие декларацию по НДС.
Указанные лица должны представлять журнал учета в том случае, если они не являются налоговыми агентами и выставляют (получают) счета-фактуры при осуществлении деятельности в интересах другого лица на основе посреднических договоров (агентского договора, договора комиссии) или на основе договора транспортной экспедиции, а также при выполнении функций застройщика. Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур представляется не позднее 20-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.
Формат предоставления журнала утвержден приказом ФНС России от 04.03.2015 N ММВ-7-6/93@ «Об утверждении форматов счета-фактуры, журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж, дополнительных листов книги покупок и книги продаж в электронной форме».
Конвертер журнала учета полученных и выставленных счетов фактур формирует файл для передачи в ИФНС полностью в соответствии с этим приказом. Кроме того полученный файл xml можно загрузить в Налогоплательщик ЮЛ – в нем появятся счет-фактуры, указанные в файле xml журнала.
КАК ЗАГРУЗИТЬ СЧЕТ-ФАКТУРЫ В НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК ЮЛ
Обновите программу Налогоплательщик ЮЛ до версии не ниже 4.41.1
- Выберите в правом верхнем углу нужный период отчетности.
- Выберите в меню Документы — Сведения для декларации по НДС — Выставленные счет-фактуры
- Выбрать кнопку Загрузить
- Загрузите файл xml — счет-фактуры появятся в Налогоплательщике ЮЛ.
- Повторите процедуру для Полученных счетов-фактур.
КАК КУПИТЬ КОНВЕРТЕР
Свяжитесь с нами по электронной почте info@kniga-pokupok.ru и мы вышлем Вам конвертер. Стоимость составляет 6000 рублей.